Зачем проверять иностранных контрагентов

Принятые в настоящее время условия ведения коммерческой деятельности предполагают обязательную проверку контрагентов. Особое внимание уделяется иностранным контрагентам, что приравнивается к этапам адекватного сотрудничества. Официально не используются такие понятия, как «недобросовестность» и «неблагонадежность» контрагента в гражданском и налоговом законодательстве. Несмотря на это их можно встретить в судебной и правоприменительной практике, а также в контексте налоговых разбирательств.

Не стоит недооценивать риск как финансовый, так и репутационный, которым грозит сотрудничество российских партнеров с иностранными юридическими лицами:

• Риск нарушений в налоговой сфере. Судебная практика располагает случаями, когда российские компании с надежной репутацией, вынуждены исполнять налоговые обязательства за иностранных партнеров. Законодательство не предусматривает обязанности выполнения проверки контрагента на предмет его налоговой благонадежности. Но по логике судов, выбирая себе иностранных партнеров, компании обязаны проявлять по отношению к ним особую осмотрительность, а также заранее убедиться в добросовестности контрагента и выполнении им налоговых обязательств.
• Риски финансовые. При заключении сделки с иностранными партнерами необходимо подтвердить их финансовую состоятельность. Не стоит забывать, что наличие перспектив банкротства может являться причиной неисполнения финансовых обязательств в будущем. Подозрения должны вызвать открытые производства о взыскании, наложения арестов на их имущества, крупные долги.
• Риск неправоспособности. Сделка заключается с несуществующим предприятием или предприятием без прав на осуществление коммерческой деятельности в РФ, что ведет к недействительности заключенного договора.
• Риски репутационные. Специфика бизнеса может повлечь за неисполнением обязательств иностранным партнером срывы остальных контрактов с благонадежными российскими партнерами. Существует угроза штрафов, неустоек и прекращения сотрудничества с ними.

Риски не зависят от вида экономической деятельности. Одним из них является дистрибуция.

Если вам необходимо заказать выписку из иностранного торгового реестра, то переходите на сайт https://www.egrul.ru/. Здесь вы сможете заказать документ в электронном формате. Полученный документ будет содержать самую актуальную информацию о компании.